Heinolan kaupunginjohtajan talousarvioesitys ylijäämäinen vuodelle 2025

Heinolan kaupunginhallitus käsittelee vuoden 2025 talousarviota ensimmäisen kerran kokouksessaan 4.11.2024. Vuoden 2025–2027 talousarviota ja -suunnitelmaa sekä talouden tilannekuvaa on aiemmin käsitelty valtuustoseminaarissa syyskuussa, jonka jälkeen lautakunnat ja kaupunginhallitus ovat käsitelleet oman toimialansa ja tulevien palvelualueiden talousarvioesitykset.

Talousarvioesitykseen sisältyy muutoksia ja epävarmuutta. Vuoden 2025 talousarvio on jo kolmas talousarvio hyvinvointialueuudistuksen toteutumisen jälkeen, mutta uudistuksen vaikutukset näkyvät edelleen epävarmuutena ja heikennyksinä rahoituspohjassa. Vuoden 2025–2027 talousarvion ja -suunnitelman laadinta pohjautuu valtuuston kesäkuussa 2023 hyväksymään muutosohjelman linjauksiin talouden sopeuttamista koskien ja organisaatiouudistus ja muut muutosohjelman linjaukset huomioiden. Myös työllisyysalueuudistus vaikuttaa talouteen merkittävästi vuodesta 2025 alkaen.

Valtuusto käsittelee talousarviota kokouksessaan 25.11.2024. Valtuusto on jo aiemmin päättänyt kunnallis- ja kiinteistöveroasteet vuodelle 2025 eli pitää veroasteet vuoden 2024 tasolla.

Tulevat vuodet sisältävät epävarmuutta ja haasteita

Kaupunginjohtajan vuoden 2025 talousarvioesitys on n. 850 t euroa ylijäämäinen. Vaikka vuosi 2025 on ylijäämäinen, painuvat suunnitelmavuodet kuitenkin alijäämäiseksi.

Heinolan kaupungin toimintamenojen arvioidaan olevan vuonna 2025 yhteensä noin 71,5 milj. euroa ja nettomenojen (toimintakate) yhteensä n. 46,3 milj. euroa. Nettomenot kasvavat 9,1 % kuluvan vuoden talousarvioon nähden. Merkittävä osa kasvusta syntyy työllisyysalueuudistuksen kustannuksista, jotka kasvattavat menoja n. 2,5 milj. euroa.

Talousarvioesityksen veroprosentit ovat valtuuston 7.10.2024 päätösten mukaiset. Kunnallisveroprosentti vuodelle 2025 on 8,2. Kunnallisveroa arvioidaan vuonna 2025 kertyvän yhteensä 31,5 milj. euroa. Kiinteistöveron tuottoarvio vuodelle 2024 on yhteensä 8,7 milj. euroa. Verotuloarvio kokonaisuudessaan vuodelle 2025 on yhteensä 44,4 milj. euroa eli n. 2,6 milj. (6,2 %) euroa kuluvan vuoden verotulokertymäarviota suurempi.

Valtionosuuksien taso kasvaa vain n. 718 t euroa vuodesta 2024. Valtionosuudet ovat vuonna 2024 arviolta yhteensä n. 9,9 milj. euroa.  Kasvua selittää vuoden alusta voimaan astuvat TE24-uudistus, jossa kustannusten lisäyksestä johtuva valtionosuuden lisäys on 2,5 milj. euroa. Valtionosuudet eivät kuitenkaan nettomääräisesti kasva TE24 rahoituksen verran, sillä hyvinvointialueuudistukseen liittyvä jälkirahoituksen siirto vähentää valtionosuuksia pysyvästi 1,6 milj. euroa. Tulevien vuosien valtionosuustason arviointi erityisesti vuodesta 2027 alkaen on todella haasteellista rahoitusjärjestelmäuudistuksen vuoksi.

Rahoitustuotot ja -kulut on arvioitu 1,3 milj. euroksi ja sijoitusten tuotto-odotusta nostettu alkuperäisistä arvioista. Lainojen uudelleenrahoituksen myötä kaupungin lainojen keskikorko on noussut liki kaksi prosenttiyksikköä. Lainojen korkoja arvioidaan

maksettavan v. 2025 yhteensä 2,3 milj. euroa.

Investointitaso hieman kuluvaa vuotta alhaisempi, lainamäärä kasvaa edelleen

Investoinnit vuonna 2025 ovat yhteensä noin 10 milj. euroa. Suurimmat investoinnit vuonna 2025 aiheutuvat infraan liittyvästä rakentamisesta. Näitä ovat mm. Prisman kiertoliittymä 2,3 milj. euroa (siirtynyt vuodelta 2024) sekä katujen kunnossapitoon liittyvät investoinnit (esim. Kaivokatu, Marjatie). Vesilaitoksen investoinnit ovat n. 1,6 milj. euroa.  Kiinteistöinvestointien osuus vuonna 2025 on 2,4 milj. euroa. Vuonna 2025 tulorahoituksella pystytään kattamaan investoinneista n. 93,7 %:a, joten osa investoinneista joudutaan kattamaan vieraalla pääomalla.

Vierasta pääomaa tarvitaan investointien rahoittamisen lisäksi lainojen lyhennyksiin. Vuonna 2025 pitkäaikaisia lainoja lyhennetään n. 17,2 milj. euroa ja uutta pitkäaikaista lainaa nostetaan 18,1 milj. euroa. Nettolainakanta kasvaa n. 0,9 milj. euroa. Asukaskohtaisen lainakannan arvioidaan olevan vuoden 2025 lopussa n. 6 890 euroa.

Muutosohjelma toteutuksessa ja katse edelleen tulevassa

Vuoden 2025 talousarvio sisältää paljon muutoksia kuluvaan vuoteen verrattuna. Talousarvio vuodelle 2025 on tehty uuden palvelualuerakenteen mukaisesti. Muutosohjelman toteutuksen myötä palveluiden ostot kasvavat ja henkilöstömenot pienentyvät kun henkilöstöä siirtyy liikkeenluovutuksilla uudelle perustetulle yhtiölle sekä Lahti Aqua Oy:lle. Myös TE-uudistus näkyy talousarviossa lisääntyneinä palveluiden ostoina sekä valtionosuuksissa. Talousarvioesitys sisältää edelleen kestävän talouden ohjelman mukaisia sopeuttamistoimenpiteitä, arviolta n. 1,4 milj. euron arvosta.

Kokonaistalouden tasapainoon liittyvät haasteet ja epävarmuudet ovat edelleen olemassa ylijäämäisestä vuoden 2025 esityksestä huolimatta. Suunnitelmavuodet painuvat alijäämäiseksi ja työllisyysuudistuksen ja rahoitusjärjestelmäuudistuksen vaikutukset nähdään vasta myöhemmin. Meillä on kuitenkin edelleen vahva yhteinen tahtotila koko kaupungin kehittämiseen ja uskomme, että toiminta ja talous on mahdollista saada kestävämmälle pohjalle. Uusi 1.6.2025 aloittava valtuusto ja sen kyky tehdä hankaliakin päätöksiä on keskeisessä roolissa kestävän talouden tavoitteellisia päätöksiä tehtäessä.

Lisätietoja

Jari Parkkonen
kaupunginjohtaja
+358400862977
 Jari.Parkkonen@heinola.fi

Hanna Hurmola-Remmi
hallinto- ja kehitysjohtaja
+358447801420
Hanna.Hurmola-Remmi@heinola.fi